中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

境外運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2016〕5號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，金融資產(chǎn)管理公司，中國銀行業(yè)協(xié)會：

為促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外業(yè)務(wù)健康發(fā)展，防范境外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、認(rèn)真落實(shí)監(jiān)管制度。本通知所指境外業(yè)務(wù)是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展的以境外主體為客戶或交易對手，或者以境內(nèi)主體為客戶或交易對手但風(fēng)險(xiǎn)敞口在境外的貸款、拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、信用證、融資租賃等授信類業(yè)務(wù)，黃金、外匯、衍生產(chǎn)品等交易類業(yè)務(wù)以及債權(quán)、股權(quán)等投資類業(yè)務(wù)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展境外業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2004〕51號）、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕45號）、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2014〕40號）、《商業(yè)銀行并表管理與監(jiān)管指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2014〕54號）等相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，切實(shí)防范境外業(yè)務(wù)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識別判斷。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對境外業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)形勢的分析評估，充分認(rèn)識境外業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和特殊性，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)所在國家或地區(qū)政治經(jīng)濟(jì)形勢、金融市場走勢和金融監(jiān)管環(huán)境的跟蹤研究。對已形成的損失或潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)及時(shí)識別發(fā)現(xiàn)，果斷采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋和控制處置措施。

三、完善決策管理制度。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外業(yè)務(wù)發(fā)展速度和規(guī)模應(yīng)與自身經(jīng)營管理能力相匹配；應(yīng)結(jié)合自身經(jīng)營特點(diǎn)、比較優(yōu)勢和風(fēng)險(xiǎn)管理能力制定境外業(yè)務(wù)的中長期發(fā)展規(guī)劃；針對境外業(yè)務(wù)相對境內(nèi)業(yè)務(wù)的特殊性，建立健全覆蓋各類境外業(yè)務(wù)流程的管理制度，由董事會或高管層審核批準(zhǔn)并確保全行統(tǒng)一實(shí)施。

四、明確境外運(yùn)營責(zé)任。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在開展境外業(yè)務(wù)時(shí)，對于已設(shè)立境外分支機(jī)構(gòu)的國家或地區(qū)，主要運(yùn)營責(zé)任應(yīng)由境外分支機(jī)構(gòu)承擔(dān)，相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)在滿足境內(nèi)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上更側(cè)重于滿足境外監(jiān)管要求；對于尚未設(shè)立境外分支機(jī)構(gòu)的國家或地區(qū)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎開展業(yè)務(wù)，并由母公司承擔(dān)主要運(yùn)營責(zé)任，相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)在滿足境外監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上更側(cè)重于滿足境內(nèi)監(jiān)管要求。

五、落實(shí)貸款“三查”要求。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵循“了解你的客戶”原則，加強(qiáng)對境外借款客戶的實(shí)地盡職調(diào)查，不得完全依賴第三方或借款企業(yè)提供的信息；加強(qiáng)授信審批的審慎性，充分評估抵質(zhì)押品和抵質(zhì)押手續(xù)的合法合規(guī)性和可操作性；定期對授信項(xiàng)目進(jìn)行貸后檢查，持續(xù)監(jiān)測資金流向與用途，授信項(xiàng)目出現(xiàn)不符合授信條件和放款要求的情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)終止貸款后續(xù)資金的投放；加強(qiáng)債項(xiàng)與債務(wù)人的同時(shí)審核。

六、加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)現(xiàn)對同一客戶或集團(tuán)客戶的境內(nèi)外統(tǒng)一授信；加強(qiáng)統(tǒng)一的客戶信用評級體系建設(shè)；強(qiáng)化大額授信集中度控制，鼓勵(lì)與國內(nèi)外同業(yè)通過籌組銀團(tuán)、開展分銷等方式有效分散國別、行業(yè)和客戶集中度風(fēng)險(xiǎn)。

七、審慎開展自營投資。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)、規(guī)模和復(fù)雜程度，結(jié)合總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力和能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平，審慎開展自營性境外投資類業(yè)務(wù)，充分考慮投資對象和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、所在國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)金融形勢變化和市場波動帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

債權(quán)類投資不能完全依賴外部評級，應(yīng)將債權(quán)類投資納入全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；對于屬于并表范圍的股權(quán)類投資應(yīng)經(jīng)董事會審議，并全面評估投資損失可能對銀行集團(tuán)產(chǎn)生的影響。

八、加強(qiáng)國別風(fēng)險(xiǎn)防控。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)覆蓋境外授信、投資、代理行往來、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、境外服務(wù)提供商提供外包服務(wù)等各個(gè)環(huán)節(jié)；強(qiáng)化國別風(fēng)險(xiǎn)限額管理和監(jiān)測，合理認(rèn)定不同擔(dān)保機(jī)構(gòu)和擔(dān)保方式帶來的國別風(fēng)險(xiǎn)變化及轉(zhuǎn)移，確保國別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提充足；將國別風(fēng)險(xiǎn)納入本行的壓力測試，并根據(jù)壓力測試結(jié)果制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。

九、強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化境外業(yè)務(wù)的合規(guī)管理；加強(qiáng)境外業(yè)務(wù)授權(quán)管理，確保各項(xiàng)境外業(yè)務(wù)在授權(quán)范圍內(nèi)開展；強(qiáng)化對境外業(yè)務(wù)涉及的第三方外包服務(wù)商的資信和運(yùn)營標(biāo)準(zhǔn)要求以及考核管理；嚴(yán)格執(zhí)行跨境法律審查，防范境內(nèi)外法律沖突風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)加強(qiáng)對境外業(yè)務(wù)外聘律師等中介的管理。

十、完善管理信息系統(tǒng)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提高境外業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的自動化程度，在滿足境外監(jiān)管要求的條件下，實(shí)現(xiàn)境外業(yè)務(wù)流程的自動化管理、境外與境內(nèi)信息系統(tǒng)的實(shí)時(shí)對接與整合，以及境外業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和相關(guān)信息向總行的及時(shí)報(bào)送，滿足境外業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需求。對境外信息不能與境內(nèi)實(shí)時(shí)對接的區(qū)域，應(yīng)審慎開展業(yè)務(wù)。

十一、強(qiáng)化崗位人員監(jiān)督。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化境外機(jī)構(gòu)的高管人員和關(guān)鍵崗位輪崗制度，明確輪崗時(shí)間和具體安排；加強(qiáng)對重要崗位人員的離崗審計(jì)，嚴(yán)格對離崗審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的責(zé)任追究。

十二、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)糾偏。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)境外業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)部審計(jì)，提高內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和頻率，擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)覆蓋面，充實(shí)境外業(yè)務(wù)審計(jì)人員，做好審計(jì)外包管理。

十三、加大問責(zé)懲處力度。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對境外業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)問題的整改、問責(zé)和懲處力度；建立境外業(yè)務(wù)重大損失責(zé)任追究制度，制定責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，責(zé)任落實(shí)到人，強(qiáng)化責(zé)任約束。

十四、加強(qiáng)境外機(jī)構(gòu)管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)境外機(jī)構(gòu)管理，要求境外機(jī)構(gòu)嚴(yán)格遵守所在地法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則、稅收、反洗錢及環(huán)境保護(hù)等方面的要求，關(guān)注境外資源、勞務(wù)用工、宗教以及文化習(xí)俗等方面對業(yè)務(wù)開展可能造成的影響。

十五、重視人才隊(duì)伍建設(shè)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)打破內(nèi)部機(jī)構(gòu)間壁壘，發(fā)揮專業(yè)團(tuán)隊(duì)在境外業(yè)務(wù)中的骨干作用；強(qiáng)化集團(tuán)化、全球化人才隊(duì)伍管理意識，加強(qiáng)專業(yè)境外人才培養(yǎng)，充實(shí)境外人才團(tuán)隊(duì)，提高跨區(qū)域、跨機(jī)構(gòu)的人力資源配置效率。

十六、提升綜合金融服務(wù)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展境外業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，以客戶為中心，提供必要的金融咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)完善項(xiàng)目管理、資金規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)控制，降低違約風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)與保險(xiǎn)業(yè)的合作，在充分考慮客戶和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，合理發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)等政策性保險(xiǎn)功能，積極引入境內(nèi)外商業(yè)保險(xiǎn)，提升“走出去”綜合金融服務(wù)水平。

十七、促進(jìn)業(yè)務(wù)交流合作。銀行業(yè)協(xié)會應(yīng)建立銀行間國別風(fēng)險(xiǎn)信息研究與交流機(jī)制，促進(jìn)銀行間優(yōu)勢互補(bǔ)和業(yè)務(wù)協(xié)作，加強(qiáng)境外法律法規(guī)、經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)信息的共享，嚴(yán)格做好內(nèi)部信息與輿情管理，積極探索新思路、新方法，不斷豐富和完善境外業(yè)務(wù)管理的手段和措施，保障境外業(yè)務(wù)健康、有序、可持續(xù)發(fā)展。

十八、強(qiáng)化市場準(zhǔn)入監(jiān)管。各級監(jiān)管部門應(yīng)依照法定職責(zé)，進(jìn)一步做好境外業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入監(jiān)管，對于境外業(yè)務(wù)多次發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重危及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行的，應(yīng)依法暫停其該類境外業(yè)務(wù)，并依法采取其他相應(yīng)的監(jiān)管措施。

十九、持續(xù)做好非現(xiàn)場監(jiān)管。各級監(jiān)管部門應(yīng)依照法定職責(zé)，進(jìn)一步做好境外業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作，將境外業(yè)務(wù)作為高管會談、董事會會談、監(jiān)事會會談及外部審計(jì)會談的重要內(nèi)容，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷提升境外業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送信息的質(zhì)量。

二十、繼續(xù)強(qiáng)化監(jiān)督檢查。各級監(jiān)管部門應(yīng)依照法定職責(zé)，進(jìn)一步加強(qiáng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，督促存在問題的機(jī)構(gòu)加強(qiáng)整改，對違規(guī)的機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行處罰。

二十一、加強(qiáng)跨境監(jiān)管合作。加強(qiáng)與相關(guān)境外監(jiān)管當(dāng)局的溝通與交流，通過簽訂監(jiān)管合作協(xié)議、舉行雙邊監(jiān)管磋商和監(jiān)管聯(lián)席會議等形式加強(qiáng)跨境監(jiān)管合作。

各銀監(jiān)局如遇有重大風(fēng)險(xiǎn)問題，應(yīng)及時(shí)向銀監(jiān)會報(bào)告。

2016年3月24日

(此件發(fā)至銀監(jiān)分局和地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu))

編輯：王瀝慷