為規(guī)范信托投資公司的證券業(yè)務(wù),切實做好風(fēng)險防范工作,進(jìn)一步貫徹落實《關(guān)于信托投資公司開設(shè)信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關(guān)問題的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2004〕61號),現(xiàn)就信托投資公司從事證券業(yè)務(wù)的有關(guān)事項通知如下:

一、信托投資公司運(yùn)用信托資金從事證券投資時,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守《中華人民共和國信托法》、《信托投資公司管理辦法》、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》的規(guī)定,將信托資金與固有資金分別管理、分別記賬,并將不同委托人交付的資金分別管理、分別記賬。同時,根據(jù)《關(guān)于信托投資公司人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)事項的通知》(銀發(fā)〔2003〕232號)和《關(guān)于信托投資公司開設(shè)信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關(guān)問題的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2004〕61號),為信托資金在商業(yè)銀行開設(shè)信托財產(chǎn)專戶,在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上?；蛏钲诜止鹃_設(shè)信托專用證券賬戶,在經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的證券公司開設(shè)信托專用資金賬戶。

委托人約定信托投資公司單獨管理、運(yùn)用信托資金的,信托投資公司應(yīng)按一個信托文件設(shè)置一個賬戶的原則,為該信托資金開立單獨賬戶。委托人約定信托投資公司按某一集合信托計劃管理運(yùn)用信托資金的,信托投資公司應(yīng)按一個計劃設(shè)置一個賬戶的原則,為該計劃開立單獨賬戶。

信托投資公司應(yīng)當(dāng)將開立專戶的情況及時向委托人、受益人進(jìn)行披露,并將開立信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶的情況向直接監(jiān)管的銀行業(yè)監(jiān)督管理部門報告。對原證券業(yè)務(wù)逾期未開立專戶的,應(yīng)當(dāng)報告未開立的原因和事由。

二、信托投資公司應(yīng)當(dāng)建立和完善公司治理和內(nèi)控機(jī)制,增強(qiáng)內(nèi)審部門的獨立性和有效性,切實防止控股股東和實際控制人的干預(yù),提高證券投資業(yè)務(wù)人員的管理水平,形成證券投資的科學(xué)決策機(jī)制和長效機(jī)制。

三、信托投資公司運(yùn)用固有資金或者信托資金進(jìn)行證券投資,應(yīng)當(dāng)遵循組合投資、分散風(fēng)險的原則,并依據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信托投資公司監(jiān)管的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2004〕46號)等規(guī)定,必須事先制定投資比例和投資策略,確立風(fēng)險止損點。

四、信托投資公司運(yùn)用固有資金從事證券投資時,其投資于上市流通的股票、企業(yè)債和證券投資基金的日均市值總余額之和不得超過凈資產(chǎn)的50%(含)。

五、各級銀行業(yè)監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對轄內(nèi)信托投資公司所從事證券業(yè)務(wù)的監(jiān)管。對未按本通知和有關(guān)法規(guī)要求從事證券業(yè)務(wù)的信托投資公司,責(zé)令改正,并限制其開辦新的證券業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴(yán)重的,暫停其證券投資業(yè)務(wù)。

六、本通知下發(fā)后,信托投資公司從事新的證券投資,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)和本通知的規(guī)定。

信托投資公司在本通知下發(fā)前已從事的證券投資業(yè)務(wù)不符合本通知規(guī)定的,應(yīng)當(dāng)于2004年12月31日前認(rèn)真規(guī)范完畢。

本通知自下發(fā)之日起施行。各銀監(jiān)局在執(zhí)行中如發(fā)現(xiàn)問題,請及時向銀監(jiān)會報告。

二○○四年十一月十六日